天镇县2018年财政决算及2019年财政预算公开情况

2019-03-19 阅读次数:2772    

    一、关于天镇县2018年预算执行情况及2019年预算的报告

    二、公开表格:

    天镇县2018年“三公”经费支出及2019年“三公”经费预算情况表.xls

    天镇县2018年2019年一般公共财政预算收支平衡表.xls

    天镇县2018年地方政府债务余额情况表.xls

    天镇县2018年国有资本经营预算收支决算总表.xls

    天镇县2018年社会保险基金预算收支情况表.xls

    天镇县2018年一般公共财政预算收入完成及2019年一般公共财政预算收入预算表.xls

    天镇县2018年一般公共财政支出及2019年一般公共财政支出预算表.xls

    天镇县2018年一般公共预算收支决算总表.xls

    天镇县2018年一般公共预算支出决算表.xls

    天镇县2018年一般公共预算支出决算经济分类情况表.xls

    天镇县2018年政府性基金预算收支决算总表.xls

    天镇县2019年度天镇县国有资本经营预算收支预算总表.xls

    天镇县2019年社会保险基金收支预算表.xls

    天镇县2019年一般公共预算支出预算经济分类情况表.xls

    天镇县2019年一般公共预算转移支付预算表.xls

    天镇县2019年政府性基金预算收支预算总表.xls


关于天镇县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告

    2019年3月1日县财政局张策局长受县人民政府委托向天镇县第十六届人大四次会议提交了《关于天镇县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》。经第十六届人民代表大会第四次会议审议通过。现将《关于天镇县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》予以公告。


关于天镇县2018年预算执行情况与2019年预算草案的报告

2019年3月1日在天镇县第十六届人民代表大会第四次会议上

天镇县财政局局长  张 策

各位代表:   

    受县人民政府委托,现将2018年全县预算执行情况和2019年全县预算草案的报告提请县第十六届人民代表大会第四次会议审议,并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

    一、2018年全县预算执行情况

    2018年,在县委的正确领导下,在县人大的监督支持下,我县财政部门紧紧围绕服务“3445”发展方略这一中心工作,认真落实积极的财政政策,深入推进财政管理改革,财政收入大幅度增长,财政支出得到了进一步优化,并保持一定的增长,财政预算平稳运行,为实现全县经济社会和各项事业有序发展奠定了坚实的基础。

    (一)预算变动情况

    因收入预算未做调整,这里只报告支出预算变动情况。

    县十六届人大三次会议通过的具有可操作性的当年财政支出预算总额为157139万元,剔除专项财力安排的支出50475万元后,县级财力内安排的支出为106664万元。去年12月份,县十六届人大常委会第十八次会议批准县本级增加支出预算104257万元,这样调整后的2018年全县总支出预算为271457万元。

    (二)公共财政预算执行情况

    1.财政收入完成情况

    2018年,全县一般公共预算收入完成14251万元,突破了1.4亿元大关,创历史新高,为预算任务10585万元的134.63%,超收3666万元,同比增长39.54%,增收4038万元。全市排名增幅第三,增速第一。

    主要收入项目完成情况:

    税收收入完成7638万元,为预算的127.83%,增长34.02%,其中:增值税完成3709万元,为预算的133.14%,增长40.53%;企业所得税完成1147万元,为预算的252.12%,增长171.62%;个人所得税完成281万元,为预算的98.82%,增长33.59%;资源税完成64万元,为预算的130.54%,增长520.52%;其他税收完成2437万元,为预算的101.5%,增长0.62%。非税收入完成6613万元,为预算的143.45%,增长46.5%。

    2.财政支出执行情况

    2018年,全县一般公共预算支出执行253274万元,为年度调整预算的98.3%。同比增长32.25%,增支61761万元。其中,教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、文化体育与传媒、农林水事务、城乡社区事务、节能环保、粮油物资储备及交通运输等民生支出168457万元,占一般公共预算支出的68.25%。

    主要支出项目执行情况:

    教育支出执行34693万元,为预算的92.85%,增长11.15%;医疗卫生与计划生育支出执行12440万元,为预算的100%,增长19.2%;社会保障与就业支出执行32665万元,为预算的97.65%,下降6.14%;文化体育与传媒支出执行2725万元,为预算的100%,增长30.7%;节能环保支出执行3626万元,为预算的100%,下降51.7%;农林水支出执行91285万元,为预算的99.95%,增长106.93%;科学技术支出执行695万元,为预算的100%,增长4.35%;国土海洋气象等支出执行1818万元,为预算的100%,下降73.05%;住房保障支出执行16369万元,为预算的100%,增长10.18%;城乡社区支出执行12491万元,为预算的100%,增长69.81%。

    3.省对我县转移支付执行情况

    2018年省对我县转移支付190967万元,增长18.56%。其中:返还性收入2599万元,与上年持平;一般性转移支付107186万元,增长10.22%;专项转移支付81182万元,增长32.62%。

    (三)政府性基金预算执行情况

    2018年,全县政府性基金收入完成307万元,为预算的25.58%,下降92.2%;全县政府性基金支出执行13907万元,为预算的77.1%,增长72.18%。

    (四)预算平衡情况

    2018年,县财政本级收入14251万元,加上中央补助收入190967万元,2017年结余4012万元,调入预算稳定调节基金27898万元,债务转贷收入52930万元,全年收入总计290058万元。本年支出253274万元,安排预算稳定调节基金支出24927万元,上解上级支出496万元,债务还本支出5017万元,待偿债置换债券结余1974万元,年终滚存结余4370万元,结转2019年支出4370万元。财政当年收支平衡。

    二、落实县十六届人大三次会议预算决议情况

    2018年,我县财政部门认真贯彻落实县人大及其常委会的有关决议,积极发挥职能作用,扎实做好各项工作,千方百计筹措资金,全力保障县委县政府重大决策部署圆满实现。

    1、狠抓增收节支,确保完成收入任务。为了顺利完成全年收入任务,我们紧盯收入预期目标,自我挖潜、自我加压,确保收入任务的顺利完成。一是狠抓税收征管。实行部门税收联席会议制,加强对财税形势的分析研判,加强税源监控,紧盯建筑、房地产开发等重点项目不放松。二是深入开展收入预测和执行分析,掌握收入动态,充分发挥财政部门的牵头作用,围绕预期目标,协调、引领、督促国地两税做到重要时点督导,抓好重点区域、重点行业、重点企业税收,采取有效措施及时解决财政运行中存在的问题,确保收入及时入库。三是强化资金统筹,保障重点支出。通过争取上级转移支付资金、优化支出结构、压解项目支出、盘活存量资金等措施强化资金统筹,想方设法筹集资金,加快资金支出进度,尽最大努力保工资、保民生,保运转,重点支出基本得到保障,人民群众的获得感、幸福感大增。

    2、创新机制抓争取,财源基础持续做大。坚持把向上争取项目资金作为增强财力、缓解收支矛盾的重要措施。把争取项目资金工作摆到更加突出的位置,充分调动全县各部门的积极性,全力投入到争取项目资金工作中。加强与上级部门协调沟通,高质量做好项目储备与上报工作。2018年,全县共争取到一般性转移支付资金4200万元;争取到位债券资金53413万元,用于偿还校安工程开行贷款本金、易地扶贫移民搬迁、光伏扶贫村级电站建设、长城旅游路建设和农村“四好”公路建设等项目。

    3、加大民生投入,民生保障水平不断提高。今年,我们始终围绕构建基本公共服务均等化这一主题,紧紧抓住保障和改善民生这一核心,坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压,将新增财力优先用于义务教育、医疗卫生、社保就业、保障性安居工程等方面的投入,确保县委、县政府重大决策贯彻落实,让社会各阶层共享改革发展成果。1-12月,民生支出累计执行168457万元,占一般公共预算支出的68.25%。教育支出31080万元,占比12.68%,主要用于统一义务教育学校生均公用经费定额、农村薄弱学校改善办学条件等。社会保障和就业支出32547万元,占比13.28%,主要用于城乡低保再调标、优抚对象抚恤标准提标和就业再就业政策落实。医疗卫生与计划生育支出12894万元,占比5.26%,保障了城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准提高到490元,人均基本公共卫生服务财政补助标准由50元提高到55元。支持医药卫生体制改革,全县医疗集团全部取消药品加成,实行基本药物零差率销售,财政补偿资金1232万元已足额拨付到位。落实了农村建档立卡贫困人员医疗帮扶制度,为建档立卡贫困人员47668人拨付医疗补助资金54.47万元。

    4、持续加大“支农”投入,脱贫攻坚迈出坚实步伐。根据脱贫攻坚需要和财力状况,加大本级财政专项扶贫资金投入。2018年县级财政扶贫总量增加到580万元,真正实现了本级财政扶贫投入总量和增幅“双增长”。2018年全县统筹整合用于精准扶贫的财政涉农资金投入总规模为32241.59万元,其中:中央资金16249.78万元、省级资金11010.32万元、市级资金4401.49万元、县级资金580万元。整合的项目种类为:一是产业扶贫类项目统筹整合资金7233.21万元。二是基础设施建设类项目统筹整合资金21000.3万元。三是雨露计划项目统筹整合资金539.4万元。四是培训就业扶贫类项目统筹整合资金136.4 万元。五是生态扶贫项目统筹整合资金1448.4万元。六是金融扶贫类项目统筹整合资金1883.88万元。截止12月20日,共拨付统筹整合涉农资金30832.8万元,支出占比为95.63%,支付进度全市第二。

    5、全面加强财税监管,财税管理更加规范高效。一是强化财税监管和预算约束,严格依法执行预算管理,始终把财政监督检查贯穿于财政资金安排使用全过程,逐步形成人大监督、审计跟进、财政参与的“三位一体”预算执行监管体系,严禁超预算或无预算支出,加快预算执行进度,减少资金沉淀,发挥资金效益。二是加强风险防控。坚决贯彻执行《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》、《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》、《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》等文件要求,切实建立健全政府债务风险应急处置工作机制。三是组织开展政府财务报告及综合财务报告工作,涉及全县104家预算单位。四是加强政府采购监督管理。推动政府采购在阳光下运行,有效提高采购效率。2018年,采购资金执行11906.28万元,节约资金881.31万元,节资率6.9%。五是加强“三基建设”,拨付三基建设资金3977万元,提升全县基础工作和财务人员基本能力。制定了全县财会人员岗位专业能力标准,并进行了专业能力培训、测试。举办了全县行政事业单位新政府会计制度专题培训,180余名财务人员参加学习;开展了全县农村财务人员涉农政策培训,各乡镇会计核算中心、234个行政村报账员共计260余人参加培训。六是开展财政监督检查。对县房管局、交通运输局的会计信息质量进行了检查,进一步规范了单位的财务管理。

    各位代表,上述成绩的取得,离不开县委、县政府的科学决策、坚强领导,离不开县人大、县政协的理解支持、监督指导,离不开全县财政干部职工的攻坚克难、奋力拼搏,更离不开全县人民和社会各界的关心关爱、帮助参与。同时,我们也清醒地看到,财政运行和管理中还面临许多矛盾和问题:公共财政收入总量小、质量不高,财政持续稳定增收基础仍不牢固;刚性支出增长快,建设和发展对公共财政期望值很高,收支矛盾依然突出;资金使用效益不高的情况依然存在,强化资金绩效管理任务迫切;政府债务管理需要进一步加强等等。所有这些问题,我们必须进一步加大财政改革力度,认真加以解决。

    三、2019年预算草案

    2019年是我县实现脱贫摘帽的收官之年,也是我县走出经济困难局面的关键之年。努力做好财政预算安排及其他各项财政工作意义十分重大。全县预算安排的总体要求是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和习总书记视察山西重要讲话精神,按照中央和省市县委关于财政经济工作的总体部署,高举新时代改革开放伟大旗帜,坚持稳中求进工作总基调,贯彻新发展理念,落实高质量发展要求,继续深入推进“3445”发展方略,打好“三大攻坚战”,推进“四大振兴”,加力提效落实积极的财政政策,发挥财政宏观调控职能的作用;调整优化支出结构,保障转型升级和民生兜底需要;加快推进财政体制改革,全面实施绩效管理;发挥财政职能作用,创新投融资方式;防范化解政府债务风险,推动全县经济社会发展迈上新台阶。

    (一)2019年预算编制原则

    一是坚持平衡的原则,收入预算要实事求是、积极稳妥,与我县经济社会发展水平相适应、与财政政策相衔接,量入为出,增强财政的可持续性。

    二是支出预算要统筹兼顾,着力优化支出结构,保工资、保运转、保民生,保中央、省、市、县确定的重点项目。

    三是要牢固树立过“紧日子”的思想,严格控制和压减一般性支出,节省的资金用于保障民生等重点支出需要。

    四是全面实施预算绩效管理,精打细算、效益优先,提高财政资源配置效率和使用效益。

    五是加强地方政府债务管理,切实防范和化解债务风险。

    (二)2019年收支预算

    1.一般公共预算

    2019年全县一般公共预算收入安排14887万元,比上年完成数增长4.46%。

    2019年全县一般公共预算支出安排173122万元,比上年预算同口径增长10.17%。主要项目安排情况是:一般公共服务支出17919万元;公共安全支出6007万元;教育支出39815万元;科学技术支出297万元;文化体育与传媒支出2036万元;社会保障和就业支出31157万元;卫生健康支出10614万元;节能环保支出1917万元;城乡社区支出6653万元;农林水支出37463万元;交通运输支出6871万元;资源勘探信息支出1386万元;商业服务业支出641万元;金融支出56万元;自然资源海洋气象等支出2757万元;住房保障支出1097万元;粮油物资储备支出346万元;灾害防治及应急管理支出791万元;其他支出5299万元。

    2.政府性基金预算

    2019年全县政府性基金预算收入安排2500万元,比上年增长714.33%,预分配专项2214万元,上年结余结转4130万元,收入总计8844万元。

    2019年全县政府性基金预算支出安排8844万元,比上年下降36.4%。其中:

    (1)土地出让金支出4799万元;

    (2)国土收益基金286万元;

    (3)农业土地开发支出22万元;

    (4)城市基础设施配套费10万元;

    (5)大中型水库移民后期扶持基金支出785万元;

    (6)水务局水利工程及建设基金支出100万元;

    (7)彩票公益金支出588万元;

    (8)旅游发展基金支出40万元;

    (9)预分配专项支出2214万元。

    (三)全县财力情况

    1.2019年的本级收入是14887万元。

    2.增值税和消费税税收返还收入1517万元。

    3.所得税基数返还收入568万元。

    4.成品油价格和税费改革税收返还收入706万元。

    5.体制补助收入684万元。

    6.均衡性转移支付收入55958万元。

    7.县级基本财力保障机制奖补资金4459万元。

    8.结算补助收入510万元。

    9.基层公安司法转移支付收入726万元。

    10.农村综合改革转移支付收入516万元。

    11.教育等转移支付收入4081万元。

    12.社会保障和就业转移支付收入1252万元。

    13.医疗卫生转移支付收入2151万元。

    14.重点生态功能区转移支付收入357万元。

    15.固定数额补助收入11099万元。

    16.贫困地区转移支付收入14455万元。

    17.其他一般性转移支付收入1113万元。

    18.调用预算稳定调节基金24927万元, 

    19.当年预分配专项17517万元。

    20.上年结转专项资金4370万元。

    这样,2019年全县总财力为173122万元,其中:县级可用财力103164万元,专项财力69958万元(含上年结转专项20380万元)。

    四、不忘初心,砥砺前行,全面开创财政工作新局面

    按照财政工作的总体要求,今年要重点抓好五方面工作。

    (一)强化政策资金保障,继续支持打好三大攻坚战

    一是坚定不移防范化解政府债务风险。目前,我县政府债务风险总体可控,但是债务化解压力较大。认真落实“双降行动”要求,在守好“保工资、保运转、保民生”底线的基础上,综合采取减、换、延、转等方式,切实降低债务风险和债务率。继续压缩一般性支出,用足用好政府置换债券政策。严格政府债务限额管理和预算管理,消化存量,严控增量,认真规范融资行为,精准发挥负债对经济发展的促进作用,牢牢守住不发生区域性债务风险的底线。

    二是坚定不移打好精准脱贫攻坚战。确保财政专项扶贫投入总量和增幅“双增长”目标要求,重点解决好实现“两不愁三保障”面临的突出问题,补齐发展短板,攻坚深度贫困,巩固脱贫成果。推动做好脱贫攻坚与乡村振兴战略的紧密衔接,深入推进涉农资金整合、培育特色产业、壮大龙头企业、深化农村改革、整治人居环境、实施扶贫项目资金全过程绩效管理,为确保全县脱贫攻坚总体目标的实现提供财政支持。

    三是坚定不移支持污染防治。继续加大大气、水、土壤污染防治的投入力度,支持“五管齐下”严管措施的实施,推动清洁取暖和散煤替代向农村扩展,支持实施“五水共治”,开展土壤污染普查详查和农业面源污染防控,统筹山水林田湖草系统治理,确保打赢蓝天、碧水、净土保卫战。

    (二)加快构建现代产业体系,推动经济高质量发展

    一是实施更大规模的减税降费。坚持普惠性减税和结构性减税相结合,按照国家和省市统一部署,降低增值税税率,对小微企业实施普惠性税收减免,提高小规模纳税人起征点,全面落实个人所得税专项附加扣除政策。与此同时,适度下调养老保险费率,延长阶段性降低失业和工伤保险费率政策期限,减征教育附加、地方教育附加,切实减轻企业特别是小微企业负担。继续清理规范收费项目,加大对乱收费的查处和整治力度。

    二是深化国企国资改革。以市场化手段推进国企国资改革,加快实施“腾笼换鸟”,推进国有企业“处僵治困”和瘦身健体,完成“僵尸企业”处置任务、市政社区管理职能和 “三供一业”分离移交后的维修改造,持续化解历史遗留问题。

    三是支持民营经济和小微企业发展。加强市政府出台的“鼓励和支持民营企业二十条”政策的宣传解读培训,推进我县支持民营经济发展各项财政支持政策落地,提振民营企业投资发展信心。要设置应急还贷资金。运用贷款贴息、信用担保和风险补偿机制,引导鼓励金融机构加大对民营企业信贷力度,缓解融资难融资贵问题,鼓励民营企业创新发展、转型升级和开拓市场。继续落实好促进“小升规”、支持“双创”的政策意见。

    (三)践行为民服务根本宗旨,提升群众幸福感和满意度

    一是推进实施乡村振兴战略。支持“三农”优先发展。重点支持农业龙头企业壮大、农村人居环境改善,推动农村综合性改革试点试验。做好农业适度规模经营主体建档立卡工作,努力做到精准担保、普惠担保。完善农村公益事业一事一议财政奖补机制,推动美丽乡村建设提档升级。

    二是促进就业创业。落实国家普惠性就业创业政策,保障就业资金稳定持续投入。统筹安排就业创业专项资金,做好“零就业”家庭、高校毕业生、退役军人等重点群体就业创业。

    三是优先发展教育。实施学前教育财政拨款制度,巩固落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制,改善乡村学校办学条件,加强职业教育,支持民办教育,努力实现教育资源优质均衡配置。

    四是提高社会保障水平。继续提高我县城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务人均财政补助标准,提高低保、优抚对象、残疾军人等群体的补助标准,兜牢困难群众基本生活底线。在此基础上,将社会散居和福利机构供养的孤儿养育标准分别由每人每月600元、1000元提高到每人每月1000元、1500元,将老年乡村医生退养补助标准由每人每月100元提高到每人每月200元。今年省级要统筹企业养老工作,县政府要压实责任,建立县政府企业职工基本养老保险基金缺口责任分担机制。

    五是加强“三基建设”。在持续改善乡镇干部工作生活条件的同时,扶持壮大村集体经济,继续提高村级组织运转经费补助标准,适当提高村“两委”主干报酬标准,推动我县“三基建设”整体提升、全面进步。

    (四)积极培育财源,增强财政保障能力

    大力实施财政收入培育工程。坚持开源节流并重,增收节支并举,以有力的财政政策和财力支撑促进全县经济高质量发展。

    一是支持做强优势产业。抓住全省能源革命综合试点、京津冀协同发展、“一带一路”建设等重大机遇,大力推动实体经济特别是民营经济发展壮大,最大限度挖掘潜力,拓宽税收主渠道。切实加强税收征管,该免则免、应收尽收,扎实推动收入增长。

    二是多渠道促增收。加大专项债券投入力度,保障土地收储资金需要,提高收储效率,努力增加国土收益。合理配置国有资源,积极推动专业运营,有效盘活存量资产,扩大资产经营收益。紧盯上级财政政策,会同有关部门积极争取转移支付、专项资金和政策支持。

    三是牢固树立过紧日子的思想。严控“三公经费”预算,取消低效无效支出,县级财政按不低于5%的比例压减一般性支出基数,最大限度降低行政运行成本,在优先保基本保民生刚性支出的基础上,进一步优化支出结构、有保有压、统筹安排、压缩一般、保证重点,把有限的资金用在最需要的地方,着力拓宽增收渠道,努力提高财政保障能力。

    (五)深化财政体制改革,建立健全现代财政制度

    一是深化财政改革。进一步发挥财政体制改革的基础性、支撑性作用,加快建立现代财政制度。加快预算绩效管理体系建设,强化绩效目标管理,完善绩效运行监控机制,拓展绩效评价范围,注重评价结果反馈和应用,强化绩效责任硬约束;加快推进事业单位政府购买服务改革。

    二是健全预算管理制度。深化部门预算改革,进一步完善基本支出定员定额管理,推进项目支出标准体系建设。落实机构改革方案要求,做好机构改革涉及单位经费划转、预算调整、资产管理、债权债务移交等预算管理工作;改进预算管理与控制,完善跨年度预算平衡机制;深化部门预算改革,完善项目库管理制度,推进支出标准体系建设,加强财政资金统筹使用;完善国库集中支付运行机制,实现国库集中支付电子化管理改革;深化政府采购制度改革,加快形成现代政府采购制度;建立健全政府综合财务报告、国有资产报告制度;加大预决算公开力度,提高支出预算和政策透明度,加快推进人大预算联网审查监督工作,自觉接受人大和社会各界监督。

    三是强化预算执行管理。健全财政资金动态监控机制,保障财政资金使用安全规范。从四季度开始,对9月底前部门尚未提出分配意见的项目报请县政府调整用于其他亟需支出,预计无法支出的项目资金收回财政统筹安排。加强暂付款管理,严格暂付款范围、期限和审批程序。

    四是加强财政监督管理。落实好财政监督检查工作的职能转型,通过内控内审、专项检查和调研评估,更好地服务财政改革发展。强化内控机制,制定完善高风险内控办法,切实发挥好内控制度“过滤网”、“保险阀”作用。

    各位代表:2019年财政工作任务艰巨而繁重,我们将在县委的正确领导下,在县人大的监督指导下,全面落实中央、省、市、县各项重大决策部署,坚定信心、迎难奋进,改革创新、奋发有为,只争朝夕、拼搏实干,扎实做好各项财政工作,以更加优异的成绩迎接建国七十周年。