​天镇县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算

16/08/17 阅读次数:3165    


    一、2015年预算执行情况和“十二五”时期工作回顾

    2015年,在县委的坚强领导下,在县人大的监督支持下,全县上下坚持稳中求进工作总基调,主动适应经济发展新常态,积极应对经济下行的严峻挑战,扎实做好改革发展稳定各项工作,全县经济社会发展取得来之不易的成果。在此基础上,财税部门努力发挥调控职能,积极推进财政改革,有效控制收入降幅,着力优化支出结构,全县财政预算实现平稳运行,民生和重点支出得到较好保障,为全县经济社会各项事业发展提供了坚强的财政支撑。

    (一)预算变动情况

    因收入预算未作调整,这里只报告支出预算变动情况。

县十五届人大五次会议通过的具有可操作性的当年财政支出预算总额为138243万元,剔除专项财力安排的支出60576万元后,县级财力内安排的支出为77667万元。去年12月份,县十五届人大常委会第三十三次会议批准县本级增加支出预算5225万元,这样调整后全县公共财政预算支出为82892万元。

    (二)公共财政预算执行情况

    1、财政收入完成情况

    2015年,全县公共财政预算收入完成8616万元,为预算的107.18%,超收1007万元。

    公共财政预算收入分项目完成情况是:

    税收收入完成6160万元,占年度预算的119.84%。

    非税收入完成2456万元,占年度预算的99.47%,下降39.51%。其中:行政性收费收入完成755万元,占年度预算的71.9%,下降65.38%;罚没收入完成474万元,占年度预算的135.43%,下降57.37%;专项收入完成598万元,占年度预算的114.12%,增长155.56%;国有资源有偿使用收入完成593万元,占年度预算的122.27%,增长82.46%;其他收入完成36万元,占年度预算的60%,下降82.61%。

    2、财政支出执行情况

    2015年,全县公共财政预算支出累计执行162490万元,为年度调整预算的81.18%,剔除2016年预分配转移支付,为调整预算的83.32%。比2014年增长35.61%,增支42668万元。

    具体各支出项目执行情况为:

    (1)一般公共服务支出10530万元,为年度调整预算的(下同)99.42%,比上年增长(下同)17.8%。

    (2)公共安全支出4505万元,为预算的68.52%,增长1.05%。

    (3)教育支出34524万元,为预算的87.33%,增长38.07%。

    (4)科学技术支出315万元,为预算的67.74%,下降22.98%。

    (5)文化体育与传媒支出1031万元,为预算的44.38%,增长11.1%。

    (6)社会保障与就业支出15033万元,为预算的97.41%,增长12.12%。

    (7)医疗卫生支出15482万元,为预算的88.42%,增长25.88%。

    (8)环境保护支出3769万元,为预算的48.31%,下降10.58%。

    (9)城乡社区事务支出4236万元,为预算的81.4%,下降25.58%。

    (10)农林水事务支出38063万元,为预算的80.79%,增长42.26%。

    (11)交通运输支出11146万元,为预算的88.18%,增长217.01%。

    (12)资源勘探电力信息等事务支出737万元,为预算的86.5%,下降14%。

    (13)商业服务业等事务支出489万元,为预算的85.49%,下降14.66%。

    (14)国土资源气象等事务支出5394万元,为预算的42.24%,增长2.51%。

    (15)住房保障支出16657万元,为预算的87.67%,下降151.69%。

    (16)粮油物资储备管理等事务支出428万元,为预算的57.3%,增长10.03%。 

    (17)其它支出150万元,为预算的12.5%,下降69.88%。

    3、省对我县转移支付执行情况

    2015年,省对我县转移支付139599万元,下降3.08%。其中:一般性转移支付75934万元,增长4.18%;专项转移支付63665万元,下降10.52%。

    (三)政府性基金预算执行情况

    2015年,全县政府性基金预算收入完成1319万元,为预算的263.8%,下降89.78%;基金预算支出执行17410万元,为预算的80.75%,增长37.17%。

    (四)财政预算平衡情况

    2015年,县财政本级收入8616万元,加上中央补助收入141138万元,2014年结余39112万元,调入预算稳定调节基金14014万元,调入资金17813万元,全年收入总计220693万元。本年支出162490万元,上解支出250万元,安排预算稳定调节基金支出20279万元,年终滚存结余37674万元,结转2016年支出37674万元。财政当年消化历年赤字715万元。消化暂付款1800万元。

    二、2015年主要财政工作

    2015年,按照县十五届人大五次会议有关决议,全县各级财税部门认真抓好预算执行,切实加强宏观调控,全面落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施,努力促进全县经济社会持续健康发展。

    1、依法聚财,狠抓挖潜增收,确保财政可用财力稳步增长。一是认真贯彻落实新的预算法,狠抓财政收入征管,确保财税收入与经济发展协调同步。首先是不断强化税源监控分析,寻找新的经济增长点,开辟新税源,扶持服务纳税大户,巩固原有税源,夯实财税增收基础。财税部门领导经常深入到各执收执罚部门和单位,督查收入进展情况,分析研判新情况,解决新问题。其次是财政部门与两税部门通力协作,加强对重点行业、重点企业的税收监控监管,堵塞“跑冒滴漏”,切实做到各项收入应收尽收,实现财政收入积极稳妥可持续增长。二是强化非税收入管理,严格执行“收支两条线”。进一步强化“以票管费”制度,完成了非税收入收缴系统上线工作。同时,还经常与银行国库部门保持密切联系,确保各种税费及时足额入库。三是积极与上级财政部门联系沟通,继续向上争取资金支持,共争取一般性转移支付资金5380万元,有效地缓解财政压力。

    2、科学理财,打造阳光财政,扎实推进财政各项管理改革。一是继续引深国库集中支付改革,不断扩大国库集中支付范围。全年共办理国库集中支付业务5446笔,支付金额162490万元,其中:直接支付业务4680笔,支付金额156017万元;授权支付业务766笔,支付金额6473万元。在此基础上,通过“金财工程”网络平台,使财税库银横向联网运作更加规范。二是继续推进公务卡改革,全县已有85家预算单位办理公务卡922张,激活783张。三是政府采购规模不断扩大,实现规范操作。在实行管采分离的基础上,进一步规范采购行为,制定出台了《天镇县2015年度政府集中采购目录及采购限额标准》、《天镇县2015年度协议供货和定点采购管理办法》。全年政府采购金额达13407.88万元,同比增长100%,节约资金1148.25万元,节约率7.88%。四是认真贯彻中央八项规定,严格控制一般性支出,特别是坚决缩减“三公经费”支出,切实降低行政运行成本。全年公务接待经费预算安排比上年减少40万元,压缩了13.33%。同时,严格执行《天镇县县直机关差旅费管理办法》、《天镇县县直机关会议费管理办法》、《天镇县县直机关培训费管理办法》。五是大力开展财政投资评审工作,努力节减财政资金。2015年,我们委托市评估中介机构对全县27项基础城建工程、集中供热工程和道路绿化工程项目结算、预算情况进行了评审,评审总金额为17851.14万元,审定总金额14485.83万元,共核减资金3365.31万元,核减率18.85%。

    3、廉洁用财,建设农业财政,拉动“三农”经济快速发展。一是全年拨付农林水资金38063万元,同比增长42.26%,有力支持了强农工程、水利工程、农田改造等。二是全面落实各种惠农补贴政策,拔付粮食直补2446.46万元、农机购置补贴530万元、退耕还林补贴1000万元;拔付种植业、养殖业、森林保险627.4万元。三是加大林业与生态建设工程资金投入,全年共投入653万元用于荒山及道路绿化。四是加快土地复垦,落实搬迁补偿资金,全年共投入576万元用于三个村的城乡建设用地增减挂钩搬迁补偿。

    4、严格管财,打造民生财政,切实让城乡居民共享财政经济福祉。一是继续强化预算约束,严格执行支出预算,确保全县公教人员工资和各项补贴按时落实到位,极大地提高了广大干部职工干事创业的积极性。二是扶持发展、健全完善城乡社保体系,加大对弱势群体的扶持力度。全年累计拔付新农保资金、医疗卫生、就业补助、城市和农村低保、城市和农村医疗救助等各类社保资金30515万元,同比增长   18.7%,有力地促进了社会的和谐与稳定。三是进一步加大教育投入力度。我们积极筹措资金,共拔付农村中小学公用经费1668.26万元、农村义务教育阶段学生营养膳食补助704.54万元、“一补”资金116.03万元、普高助学金183.03万元、中职免学费26.5万元、中职助学金18.86万元、学前幼儿资助77.11万元,支付中小学校舍加固开行贷款本息509.51万元。四是加大城镇公用设施建设和城乡保障性住房建设的投入,筹集资金9840万元用于县级公用基础设施建设,在2014年实施了东西大街道路拓宽改造及管线入地工程,并对城镇供水管网进行了改建的基础上,2015年又对北大街、东南环城路、新华街及部分小街小巷及管网工程进行了改造,解决了一批事关城镇居民行路、吃水、用电、供热、通讯等民生问题。全年累计拔付保障性住房资金10291万元用于廉租住房建设,累计拔付4670万元用于农村住房抗震改建,拔付5287万元用于农村危房改造,使城乡居民特别是困难群体基本住房条件得到改善。

    2015年,面对复杂严峻的财政经济形势,全县财政运行平稳,各项财税政策有效落实,为“十二五”规划胜利收官提供了有力支撑。回顾“十二五”期间财政工作,全县各级财政部门在县委的坚强领导下,在县人大的监督支持下,加强调控稳增长,深化改革促调整,统筹财力保民生,依法理财防风险,财政改革发展负重前行,不断取得新的进展。

    一是财政综合实力迈上新台阶。全县一般公共预算收入由2010年的3768万元增加到2015年的8616万元,年均增长18.56%。一般公共预算支出由2010年的71786万元增加到2015年的162490万元,年均增长17.75%。

    二是促进经济发展取得新成效。五年来,累计多争取中央和省一般转移支付资金32941万元,年均增长8.7%。综合运用基金引导、投资担保、贷款贴息、税费优惠、以奖代补等手段,切实加大基础设施建设、产业结构调整、生态建设和环境保护等方面的有效投入,为全县经济转型创新发展提供了有力支撑。

    三是统筹城乡发展迈出新步伐。全面贯彻落实强农惠农富农政策,全县农林水事务共计支出130000万元,年均增长19.35%,农业综合生产能力显著提高,现代农业和特色农业步伐加快,农业产业化经营实现跨越式发展。启动实施了农村“五个全覆盖”、易地扶贫搬迁等重点工程建设,全面完成农村义务教育化解债务工作,农村社会事业大踏步发展,农民群众生产生活条件明显改善。

    四是保障改善民生达到新水平。五年来,全县民生支出累计172000万元,年均增长18.28%。先后四次提高了农村中小学公用经费基准定额,建立起了从学前教育到中等教育阶段全覆盖的学生资助政策体系。全县企业离退休人员月人均基本养老金年均增长16%,城镇职工和城乡居民基本养老保险实现双向衔接,新农合试点和城镇居民基本医疗保险制度实现全覆盖,城乡低保补助平均保障标准逐年提高,广大群众共享财政改革发展成果。

    五是财税改革管理取得新突破。全口径预算管理体系基本建立,“营改增”等税制改革有序推进,财政预决算公开力度不断加大,国库集中支付实现乡级以上全覆盖,预算绩效管理开始步入常态化,政府债务管理和财政财务管理不断规范,覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的财政监督机制初步建立。

    在总结成绩的同时,也要清醒地认识到财政面临的困难和问题,主要是:财政收入总量规模小,受宏观经济下行和政策性减收(营改增、减税降费)影响,财税收入在“十二五"末期出现负增长;新兴产业尚未形成稳定的税源,财政增收基础依然薄弱;支出结构刚性突出,收支矛盾进一步凸显;政府偿债压力大,风险防控任务艰巨;财政资金统筹还需持续发力,资金使用绩效有待进一步提高。财政资本与金融工具、社会资本的市场融合需进一步加强。这些问题都需高度重视,采取有效措施,认真加以解决。

    三、2016年预算

    2016年是“十三五”规划实施的启动之年,是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年,也是全面推进“六大发展”的关键之年。编制好2016年预算,做好各项财政工作,对推动全县改革发展稳定具有重要意义。

2016年预算编制和财政工作的指导思想是:全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神,及习近平总书记系列重要讲话精神,按照“四个全面”战略布局,牢牢树立创新、协调、绿色、开放、共享、廉洁和安全发展新理念,适应经济发展新常态,坚持稳中求进工作总基调,认真落实积极的财政政策,以推进供给侧结构性改革为主线,全面深化财税体制改革,严格依法理财,优化支出结构,优先保工资、保运转、保民生,防风险,爬坡过坎补短板,团结奋进,为决胜脱贫攻坚、建成全面小康,推动“十三五”全县经济社会发展顺利开局提供良好的财政环境。

    (一)公共财政收入预算安排

    根据省、市财政工作会议对收入预算的建议,2016年全县公共财政预算收入安排7362万元,比上年完成数下降14.5%。

    (二)全县财力情况

    1、2016年的本级收入是7362万元。

    2、增值税和消费税税收返还收入457万元。

    3、所得税基数返还收入568万元。

    4、成品油价格和税费改革税收返还收入514万元。

    5、体制补助收入684万元。

    6、均衡性转移支付收入44053万元(含调整工资转移支付8990万元)。

    7、革命老区及民族和边境地区转移支付收入4529万元。

    8、县级基本财力保障机制奖补资金2568万元(含缓解县乡困难补助1476万元)。

    9、结算补助收入1824万元。

    10、基层公检法司转移支付收入1147万元。

    11、义务教育等转移支付收入3582万元。

    12、基本养老保险和低保等转移支付收入2706万元。

    13、新型农村合作医疗等转移支付收入4726万元。

    14、农村综合改革转移支付收入939万元。

    15、固定数额补助收入2911万元(含农村税费改革转移支付2577万元,义务教育绩效工资321万元。)

    16、调用预算稳定调节基金20279万元,其中:

    (1)预分配2016年转移支付5147万元。

    (2)调入基金11120万元(其中:农业土地开发726万元,土地出让1983万元,廉租房2889万元,土地收益2742万元,城市基础配套190万元,车辆通行费50万元,地方教育附加费1488万元,农田水利1052万元)。

    (3)净结余4012万元。

    以上合计98849万元。

    17、当年预分配专项21401万元。

    18、上年结转专项资金37674万元。

    这样,2016年全县总财力为157924万元,其中:县级可用财力78721万元(含税费改革转移支付2577万元及调入基金11120万元),专项财力79203万元(含上年结转专项37674万元)。

    (三)支出预算安排情况

    按《预算法》不能打赤字预算的规定,今年全县财政总支出只能按总财力157924万元安排,比上年增长14.24%。

    这里特别需要指出,由于受经济下行和财力制约影响,今年预算安排首先要保工资、保运转、保民生。在此基础上,一是要继续大力压缩“三公”经费支出,即全县各全额预算单位全年除了每人500元公用经费、每单位1000元电话费外,其余的各项公务费和业务费均在上年支出的基础上再进一步压缩。二是公务接待费比去年减少10万元,压缩3.85%。

    预算支出具体分项目安排情况是:

    一般公共服务支出11207万元,公共安全支出5286万元;教育支出31440万元;科学技术支出342万元,文化体育与传媒支出989万元;社会保障与就业支出5780万元;医疗卫生支出11914万元;节能环保支出557万元;城乡社区事务支出7648万元;农林水事务支出14548万元;交通运输支出2622万元;资源勘探电力信息等事务支出510万元;商业服务业等事务支出377万元;国土资源气象等事务支出424万元;住房保障支出3046万元;粮油物资储备事务支出400万元;其它支出1759万元;上年结转上级专项款支出37674万元;当年预分配专项支出21401万元。

另外,还有以下必须的支出,由于财力所限预算未能安排。包括:

    1、乡镇工作人员补贴2196万元。

    2、预留调资2000万元。

    3、艰苦边远地区津贴提标1060万元。

    4、政法干警警衔工资提标300万元。

    5、职工女同志卫生费92万元。

    6、基础设施建设资金3500万元。

    7、世行贷款还本付息300万元。

    8、一中、实验中学经费200万元。

    以上必支部分共计9648万元(即年内缺口资金9648万元)。

    (四)政府性基金收支预算安排

    1、2016政府性基金预算收入安排1000万元,预分配专项817万元,上年结余结转4150万元,收入总计5967万元。其中:

    (1)土地出让金价款收入1000万元;

    (2)政府性住房基金158万元;

    (3)农业土地开发202万元;

    (4)电影事业发展专项80万元;

    (5)大中型水库移民基金559万元;

    (6)国土局新增建设用地使用费1705万元;

    (7)水务局水利工程及水土保持111万元;

    (8)彩票公益金197万元;

    (9)其他政府性基金1138万元;

    (10)预分配专项收入817万元。

    2、2016年政府性基金预算支出安排5967万元。其中:

    (1)土地出让金支出1000万元;

    (2)政府性住房基金支出158万元;

    (3)农业土地开发支出202万元;

    (4)电影事业发展专项支出80万元;

    (5)大中型水库移民基金支出559万元;

    (6)国土局新增建设用地使用费出1705万元;

    (7)水务局水利工程及水土保持支出111万元;

    (8)彩票公益金支出197万元;

    (9)其他政府性基金支出1138万元;

    (10)预分配专项支出817万元。

    综合以上预算安排情况,由于公共财政收入和政府性基金收入下降,政府性债务累积余额大且进入还债高峰,加上机关事业单位养老金并轨和新的民生支出调标等政策性刚性支出增长等因素,公共财政和政府性基金年初预算收支矛盾非常突出,我们面临的财政形势依然非常严峻。因此,必须切实树立过紧日子的思想,采取有力措施,确保当年财政预算的实现。

    四、2016年财政工作主要任务

    “十三五”期间,我县正处于发展的重要战略机遇期。我们既要直面矛盾困难,更要看到有利因素:国家经济发展长期向好的基本面没有变,经济结构调整优化的前进态势没有变,提出创新、协调、绿色、开放、共享、廉洁和安全的发展理念,指明了发展方向;我省纳入京津冀、融入环渤海国家发展战略,正在全面实施“六型转变”、“三个突破”和“六权治本”等重大举措,带来了发展机遇;县委县政府提出建设“美丽天镇、富裕天镇、幸福天镇”的奋斗目标,激发了发展动力。这些积极因素的聚集,使我县具备了改革激发市场的红利、稳增长政策的含金量和推进区域协调发展的地缘升值等有利条件,我们必须抢抓机遇,主动作为,真抓实干,善收善支,扎实推动天镇财政经济发展不断迈上新台阶。

    1、转变投入方式,增强经济活力。一是要创新财政支持方式。要进一步增强市场意识,充分运用市场机制,找准经济建设与社会资本投资需求的契合点,创新财政投融资方式,以财政资金为引导,着力推广和运用“财政+金融”的组合模式、“l+N”基金结构模式、PPP模式等形式,充分发挥财政资金杠杆效应,由政府直接投入为主转向以间接投入为主,撬动民间资本更多地进入政府公共投资领域,推动资产资本化,债权股权化,搞活资本市场,放大社会投资规模,促进经济加快发展。山西省农业信贷融资担保有限公司将我县作为全省首家试点县,近期将在我县设立农业信贷融资担保有限公司分公司,为我县更好地落实国家的支农、惠农、强农政策搭建重要基础性金融服务平台。二是充分利用国家供给侧改革各项政策,在国家重点突破的化解产能过剩、降低企业成本、消化地产库存、防范金融风险各个方面,结合我县产业结构和生产要素特点,会同有关部门积极向上争取政策和资金支持,承接产业政策,跟上改革节拍,促进发展动力顺利转换,支持经济增长质量的提升。三是进一步落实结构性减税和普遍性降费政策,“营改增”试点全面实施,扩大煤炭资源税扣除范围,切实减轻企业负担,增强企业活力,涵养和拓展财源基础。

    2、强化收入管理,拓宽财源基础。一是积极培植涵养优质财源。充分利用我县资源优势和比较优势,紧盯高端文化、优质旅游、高新科技等新产业,通过产业投资引导基金等方式,积极引进大集团、大财团投资我县,特别注重“总部经济”的落实,并向高附加值、高利税率项目倾斜,培育利税大户,不断拓展新的财源增长点。二是健全完善税收和非税收入征缴制度。密切关注经济走势、重点税源和税收变化趋势,加强收入预测和预算执行分析,既要依法加强收入管理,确保应收尽收,又要合理调度组织收入,防止虚收探收。进一步强化财税部门协调联动机制,全面加强重点行业、重点企业的税源监控,努力保证全年收入预算的实现。

    3、加大惠农力度,支持脱贫攻坚。一是全力支持脱贫攻坚。持续加大扶贫资金投入力度,加大对扶贫重点领域和重点项目的投入倾斜,按照我县“突出六个精准,实施五个一批,构建扶贫大格局”的要求,增强扶贫项目安排的针对性、精准性和实效性。按照“五个一批”精准脱贫攻坚行动路径,抓紧实施易地扶贫搬迁计划,积极做好与上级项目资金的衔接工作,承接好项目资本金、长期低息贷款,切实保障易地扶贫搬迁筹资需求,推进扶贫机制创新,强化扶贫资金监管。二是积极支持农村经济发展。要积极探索财政资金直接投向符合条件的村集体,依托村集体经济发展项目;探索财政投入到村的发展类资金转变为村集体和农户持有的股金,建立村集体和农民按股比分享收益的分配机制;研究财政补助资金形成的公益性资产转交村集体持有等政策措施。加快设施农业发展,打造优势特色产业集群,提升农业综合生产能力。三是全面落实财政惠农政策,将农业“三项补贴”合并为“农业支持保护补贴”,支持耕地地力保护和粮食适度规模经营;深化农村综合改革,实施村级公益事业建设“一事一议”财政奖补,推进农业社会化服务体系建设,增强农村可持续发展能力。

    4、完善投入机制,着力保障民生。按照保基本、兜底线、可持续的原则,聚焦基本民生,增强政策实施和资金使用的精准性,让改革发展成果更好地惠及人民群众。一是保就业稳定。实施大学生就业促进计划和创业引领计划,落实好援企稳岗、社保补贴、税费减免等措施,推进农民工返乡创业、退役军入安置和就业困难人员帮扶,加快完善公共就业创业服务体系。二是保义务教育。建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制,统一城乡义务教育学校生均公用经费基准定额,提高特殊教育学校和随班就读残疾学生公用经费标准,改善贫困地区义务教育薄弱学校办学基本条件,落实家庭经济困难学生资助政策,促进义务教育均衡发展。三是保基本医疗。完善城乡居民基本医疗保险筹资机制,提高城乡居民医保人均筹资和基本公共卫生服务项目财政补助标准,落实大病保险和生育保险政策,推进基本公共卫生服务均等化。四是保基本养老。积极推进机关事业单位养老保险制度改革,完善城镇退休人员基本养老金正常调整机制。五是保民生底线。提高城乡居民最低生活保障标准,落实城乡低保和农村五保户供养制度,全面实施困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度。

    5、优化支出结构,加强预算管理。一是确保重点支出需要,支出安排优先保工资、保运转、保民生。二是深化全口径预算管理,进一步加大公共预算,政府基金预算、国有资本经营预算和社会保险预算的统筹力度,提高财政综合平衡能力。三是继续盘活存量资金,不断提高资金使用效益。四是强化政府性债务限额管理,加强政府性债务风险预警,有效防范财政金融风险。五是强化支出管理。硬化预算执行约束,预算未安排项目应在下年度统筹考虑;推进预算绩效管理,增强花钱的责任意识和效率意识;牢固树立过“紧日子”的思想,严格落实“八项规定”,从严控制一般性支出和“三公经费”支出,进一步规范财经秩序。